退休年龄与养老金计算器

计发基数年增长 2.5% · 个人账户记账利率 1.5%（2025 年度实际值） · 通胀 2%。
计发基数、记账利率为政策变量，逐年公布，测算仅供规划参考。

「多缴一年」是养老金里回报最确定的一笔投入：基础养老金按年限线性增加，个人账户同时变大，且多缴的 5 年通常 2–3 年即可“回本”（按终身发放计）。

基础养老金 = 退休地计发基数 ×（1 + 平均缴费指数）÷ 2 × 缴费年限 × 1%。
个人账户养老金 = 账户累计储存额（月缴 8% 复利累积）÷ 计发月数（60 岁 139 / 55 岁 170 / 50 岁 195 / 63 岁 117）。
广东省规则：平均缴费指数低于 0.6 时，计发基数按「指数 ÷ 0.6」折算（本工具已自动处理）。
延迟退休规则（2025-01-01 起）：男职工与 55 岁岗女职工每 4 个月延迟 1 个月，分别延至 63 / 58 岁；50 岁岗女职工每 2 个月延迟 1 个月，延至 55 岁。另可在法定年龄基础上弹性提前或延后（不超过 3 年，且不得低于原法定年龄）。
个人账户领完后由统筹基金继续按原标准发放至终身；未含过渡性养老金（1996 年前参保或有视同缴费年限者另计）。